Tu instalación de autoconsumo puede tener deducciones a nivel estatal y a nivel autonómico, además de las ayudas y subvenciones para instalar paneles solares, y las diferentes bonificaciones del IBI de una vivienda diferenciadas por municipios.
Te explicamos todo lo que debes saber sobre las deducciones fiscales para instalaciones fotovoltaicas para tu declaración de la renta.
Deducción fiscal en el IRPF para placas solares y energías renovables a nivel nacional
¿Qué es una deducción fiscal?
Una deducción fiscal es un beneficio tributario que permite a los contribuyentes reducir su carga impositiva. En el contexto de las instalaciones de placas solares, existen deducciones fiscales en el IRPF que brindan incentivos a aquellos que optan por instalar sistemas de energía solar fotovoltaica para autoconsumo.
Te permiten reducir el IRPF por tu instalación de placas solares realizada en el año anterior, de manera que puedas recuperar parte de lo invertido en la declaración de la renta.
Además de las deducciones fiscales para autoconsumo, existen subvenciones tanto a nivel autonómico como estatal que buscan fomentar la instalación de placas solares y promover el uso de energías renovables.
Requisitos para beneficiarse de las deducciones fiscales en el IRPF para autoconsumo y energías renovables
Si estás considerando instalar placas solares para generar tu propia energía y contribuir al cuidado del medio ambiente, es importante que conozcas los requisitos necesarios para bonificarse de las deducciones fiscales en el IRPF. Estas deducciones fiscales en el IRPF por placas solares, te permiten obtener beneficios económicos al momento de realizar tu declaración de renta.
1. El inmueble debe ser propiedad del contribuyente y de uso residencial principalmente.
2. Conceptos deducibles: Todos los necesarios para la realización de la instalación fotovoltaica como estudio del proyecto, equipos, materiales, mano de obra, ejecución, etc.
3. Debes tener facturas recibidas con pagos mediante transferencia bancaria, ingresos en cuenta, tarjetas bancarias y nunca en dinero en efectivo.
4. Las obras deben haber sido realizadas entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2026.
5. Tener un certificado de eficiencia energética de la vivienda anterior a la instalación de tus paneles con una diferencia de dos años máximo entre la anterior y la posterior a la instalación fotovoltaica.
Recuerda que instalando paneles solares con Voltiva Energy tienes incluido en tu presupuesto la tramitación de los certificados energéticos, tanto el anterior como el posterior a la instalación fotovoltaica.
6. La deducción se practicará en el período impositivo en el que se emita el certificado de eficiencia energética posterior, que deberá ser expedido antes del 1 de enero de 2026.
En resumen, las deducciones fiscales en el IRPF, junto con las subvenciones y ayudas disponibles, brindan oportunidades para beneficiarse económicamente al instalar placas solares y promover el autoconsumo de energías renovables. No olvides informarte sobre sus requisitos específicos, podrás aprovechar estas deducciones fiscales para maximizar los beneficios tanto de tu bolsillo como del medio ambiente.
Deducción de IRPF a nivel Estatal del 60% para Paneles Solares
‘Deducción por obras de rehabilitación energética’
Este tipo de deducción podrás aplicarla en viviendas, comunidades de vecinos, plazas de garaje o trasteros de tu titularidad que sean de uso residencial principalmente.
Se aplica esta deducción a aquellas viviendas que hayan reducido en al menos un 30% el indicador de consumo de energía primaria no renovable, o bien, consigan una mejora de la calificación energética de la vivienda para obtener una clase energética «A» o «B», en la misma escala de calificación.
La deducción es del 60% sobre el precio de la instalación, siendo la base máxima anual de 5.000€, y pudiendo deducir la instalación en los cuatro ejercicios siguientes, sin que en ningún caso la base acumulada de la deducción pueda exceder de 15.000 €.
1º Ejemplo práctico
Si en 2025 tu instalación de autoconsumo tuvo un coste de 7.000 € + IVA y cumples los requisitos necesarios para acogerte a estas deducciones, podrás deducirte el 60 % del importe de la instalación sin IVA.
Esto supone una deducción de 4.200 € sobre los 7.000 € invertidos. Dado que esta cantidad no supera el límite máximo anual deducible, fijado en 5.000 €, podrás aplicarla íntegramente en la declaración del primer año.
2º Ejemplo práctico
Al igual que en el caso anterior, siempre que cumplas los requisitos establecidos, podrás deducirte el 60 % del coste de la instalación fotovoltaica sin IVA. Así, si en 2025 tu instalación tuvo un coste de 10.000 € + IVA, la deducción total ascenderá a 6.000 €.
Dado que este importe supera el límite máximo anual deducible de 5.000 €, podrás aplicar 5.000 € el primer año y deducir los 1.000 € restantes en el segundo año.
Deducción fiscales autonómicas por instalación de placas solares
Algunas Comunidades Autónomas tienen sus propias deducciones fiscales que se pueden sumar a la anterior, aunque otras aún no disponen de este tipo de deducción por instalación de autoconsumo.
Durante 2024, las siguientes Comunidades ofrecían beneficios fiscales para las instalaciones de autoconsumo. Para este año 2025 está aún está establecerse las deducciones fiscales de cada Comunidad Autónoma. En el manual de la agencia tributaria o con un asesor podrás consultar las deducciones en el IRPF.
Deducciones fiscales para autoconsumo en la Comunidad Valenciana
En esta zona se aplica el 40% de deducción en instalaciones de autoconsumo individual o colectivo y un 20% en segundas residencias. La cantidad máxima anual a deducir es de 8.800€, pudiendo deducirse durante los cuatro ejercicios siguientes.
Deducciones fiscales para autoconsumo en Murcia
Este año, la forma de aplicar la deducción autonómica en la Región de Murcia ha cambiado. Anteriormente, había un 10% de deducción de hasta 1.000€ para instalaciones fotovoltaicas con base máxima 10.000€.
Para este año 2026, el porcentaje a deducir varía en función de si la declaración se hace de forma individual o conjunta, siendo como máxima la cuantía de ahorro fiscal de 7.000 €.
A continuación, te dejamos el enlace a la guía completa de beneficios fiscales de la Región de Murcia, donde encontrarás el porcentaje deducible en función de la situación en la que te encuentres.
¿Y en el resto de Comunidades Autónomas?
Lamentablemente, hay Comunidades Autónomas como Madrid, Extremadura y Andalucía que aún no han establecido para este año 2026 deducciones fiscales autonómicas en el IRPF por instalar placas solares.
¿Cómo podemos ayudarte?
En Voltiva Energy, además de realizar tu estudio de autoconsumo, la instalación de paneles solares y ofrecerte la batería virtual, gestionamos las ayudas por ti, y te asesoramos para poder aprovecharte de las deducciones fiscales pertinentes en tu zona, así como a tramitar tus certificados energéticos.
Ponte en contacto con nosotros si tienes alguna duda o necesitas más información.
